Юридическая консультация по налогам физических лиц

Налоги для физических лиц – из чего они состоят и правила их оплаты.

Подоходный налог – что это такое?

Подоходный налог (НДФЛ – налог на доходы физических лиц) – яркий пример прямого налога, принятого в Российской Федерации. Отчисления рассчитываются исходя из определенного процента от общих доходов физического лица.

Виды подоходных налогов

Физические лица обязаны уплачивать подоходный налог в денежном виде с любых доходов: зарплаты, подарки, выигрыши в лотерею или на ставках, премии, вознаграждение за работу, выполненную по договору подряда и др.

Как происходит процесс подачи декларации?

Как правило, налоговый вычет с заработной платы осуществляется работодателем, поэтому большинству работников подавать декларацию не нужно.

В остальных случаях при получении дохода физическое лицо должно самостоятельно рассчитать размер отчисляемого налога, заполнить и подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ. Декларация подается в налоговый орган по месту проживания (прописки). Подать ее нужно до 30 апреля – подоходный налог уплачивается от прибыли, полученной за предыдущий год.

Основания подачи 3-НДФЛ

Подоходный налог уплачивают все лица, которые:

  1. получили прибыль по договорам аренды, найма и т. п.;
  2. получили прибыль от продажи недвижимости (или имущественных прав), которые находились в собственности до трех год;
  3. имеют доход из зарубежных источников;
  4. другие доходы, с которых налоговые агенты не удержали налог;
  5. выиграли в лотерею, на игровых автоматах или тотализаторе;
  6. получили вознаграждение, выплачиваемое за интеллектуальный труд (разработки, художественные произведения), как наследники;
  7. получили в дар недвижимость или другие активы (акции, транспорт, паи) от лиц, не являющихся близкими родственниками и ИП.

Налоговые ставки

Налоговый законодательством установлен основной подоходный налог в размере 13%. Также в налоговом кодексе имеется повышенная ставка, в размере 35%, которая устанавливается, например, на выигрыши размером больше четырех тысяч рублей, и сниженная ставка в 9%, применяемая при расчете налога с дивидендов, полученных резидентами РФ.

Для нерезидентов РФ установлен отдельный подоходный налог.

Советы юристов – как сэкономить при сдаче недвижимости в аренду

Существует полностью законный способ снизить налоговую ставку в 13% при сдаче недвижимости в аренду. Он заключается в регистрации индивидуального предпринимательства. При выборе упрощенного налогового режима налоговая ставка составит всего 6% – это существенная экономия ваших средств.

Виды облагаемых доходов

Список видов доходов физических лиц сравнительно большой. С ним можно ознакомится в 217 статье Налогового кодекса. Ниже вы сможете ознакомится с наиболее распространенными и больше всего заслуживающими нашего внимания:

Государственные пособия

Государственные пособия, в том числе и пособия по беременности не облагаются налогом. Однако если вы получаете заработную плату и одновременно пособие, то вам придется уплатить налог (13%) на часть суммы от пособия, которая превышает установленный максимальный размер.

Компенсации

Если работодатель выплачивает вам компенсацию по причине несвоевременной выплаты зарплаты, то вам не нужно платить подоходный налог с полученной сумы. Поскольку в данном случае вы получаете компенсацию, выплачиваемой за исполнение трудовых обязанностей.

Читать еще:  Претензия в интернет магазин о некачественном товаре

Однако, если вас уволили и вы получаете компенсационную выплату, которая не предусмотрена в ТК, однако предусмотрена в договоре с работодателем, то вы будете обязаны уплатить подоходный налог .

Налоги на проценты от займа

Если заключается договор беспроцентного займа между двумя взаимозависимыми людьми: между родителями и детьми, коллегами по работе, то заемщик должен уплатить подоходный налог на материальную выгоду, полученную благодаря экономии от выплаты процентов. Установлен процент подоходного налога – он составляет две третьих от процентной ставки, установленной Центробанком.

Налоги на депозиты

Российское законодательство освобождает от уплаты налогов на полученные проценты всех вкладчиков, при условии, что вклады находятся в российских банках, зарегистрированных на территории РФ. Однако на данный момент нет четкого регламентирования уплаты подоходных налогов при размещении депозита в иностранных банковских структурах.

Советы юристов – экономия на налоговых вычетах

Не все знают, что во многих ситуациях можно получить своеобразную скидку – налоговый вычет. Его задача – снизить общую сумму подоходного налога >. Как правило, при использовании налогового вычета расчет конечной сумму, которую нужно будет вам уплатить, производится следующим образом: нужно от суммы полученного дохода отнять сумму налогового вычета и полученную разницу умножить на налоговую ставку (13%).

Наиболее интересны следующие виды налоговых вычетов:

  1. Стандартный налоговый вычет , представленный в фиксированной сумме для всех групп граждан;
  2. Социальный налоговый вычет . Данная налоговая скидка предоставляется в случае, если часть полученного дохода была потрачена на лечение, обучение, благотворительные отчисления, потрачена в виде вносов в государственные или негосударственные пенсионные фонды;
  3. Имущественный налоговый вычет – это налоговый вычет на сумму от покупки или строительства недвижимости. Также в законодательстве предусмотрена определенная налоговая скидка при продаже недвижимого имущества.

Особенности налогового вычета

Согласно налоговому кодексу, при покупке недвижимости установлены ограничения на максимально возможный размер налогового вычета – два миллиона рублей. Таким образом максимальная возвращаемая сумма составляет 260 тысяч рублей (2 млн * 13%). Чтобы получить уплаченный налог, вы должны задекларировать источник дохода, поскольку средства возвращаются вам именно из уплаченного подоходного налога. Поэтому, если вы в текущем году уплатили налогов только на сто тысяч рублей, то и рассчитывать можете на возвращение уплаченной суммы. Однако остаток будет перенесен на следующий год и вы его сможете выбрать.

Кому предоставляется налоговый вычет

Налоговые скидки предоставляются абсолютно всем гражданам без исключения.

Сроки, в которые будет возвращен налоговый вычет

Через четыре месяца после подачи декларации в налоговую: по закону, налоговая декларация проверяется налоговыми органами три месяца. Налоговый вычет вы получите в течение месяца, после того, как ее проверят и подтвердят налоги.

Консультация юриста по налогам. Строгая конфиденциальность

Налоговый кодекс – свод сложных законов и нормативных актов, переплетенных между собой. Описать его в одной статье невозможно и даже целая серия статей не позволит описать все распространенные ситуации. Данная статья больше нацелена на то, чтобы помочь вам немного понять налоговое законодательство. Если же вы хотите более углубится в том или ином вопросе и сэкономить при уплате налогов не выходы за рамки законодательства, вам нужно обратиться за консультацией к опытным юристам.

Специалисты нашей юридической компании много лет работают в области налогового законодательства. Мы поможем разрешить ваши проблемы.

Читать еще:  Приобретение муниципального имущества в собственность

Надо ли платить налог при продаже квартиры, полученной в дар, если она продана меньше, чем за один миллион рублей?

В 2009 году купил квартиру, воспользовался правом на налоговый вычет. В 2013 году купил дом в ипотеку, налоговый вычет на сумму покупки оформляем на жену, а по процентам ипотеки на меня. Пять лет мне выплачивали налоговый вычет, а в этом году пришел отказ с пояснением, что сделка состоялась в 2013 г., возврат неправомерен. За предыдущие пять лет я его получил незаконно и должен вернуть выплаченную сумму. Правомерен ли был возврат, если нет, обязан ли я возмещать уплаченную мне сумму?

В 2016 году приобрели частный дом в ипотеку (сбербанк), кадастровая стоимость 3900 тыс. руб. В договоре купли-продажи продавец указал рыночную стоимость 600 тыс. руб. В налоговой из-за этого отказали в выплате налогового вычета. Можно ли изменить стоимость в договоре купли-продажи?

Подала декларацию на налоговый вычет за 2018 г. в налоговую. После проверки мне его одобрили в полном объеме. После месяца ожидания я подала через личный кабинет жалобу, чтобы мне выплатили вычет, вместо ответа и перечислений мне прислали платежку на оплату налога на имущество за 2018 г. со сроком оплаты до декабря 2019 г. Обычно квитанция приходит в почтовый ящик в ноябре. Никаких задолженностей у меня не было. Правомерно ли это, что делать в такой ситуации?

Я – действующий офицер ВС РФ. Являюсь ветераном боевых действий. Мною была приобретена квартира по программе военной ипотеки, оформленной в банке ВТБ. Недостающую часть средств сотрудники банка предложили взять в кредит под названием "Ипотечный бонус". Во время подписания сделки я получил в кассе банка кредитные денежные средства и передал их продавцу недвижимости под расписку. В следующем году я обратился в ФНС РФ за имущественным вычетом по уплаченным процентам за кредит "Ипотечный бонус", но мне было отказано. Сотрудники ФНС пояснили, что этот кредит потребительский, а не целевой. Как в сложившейся ситуации добиться имущественного вычета?

Может ли ИП (патент) заключить договор безвозмездного пользования недвижимым имуществом (торговой площадью) с физическим лицом (супругом)? Недвижимое имущество приобреталось в браке, оформлено на супруга. ИП – ссудополучатель. Каковы налоговые последствия заключения договора ссуды для ИП ссудополучателя? Возникает ли в таком случае внереализационный доход, который подлежит налогообложению?

В АО было 10 акционеров. У всех были акции, обеспеченные имуществом (нежилыми помещениями). Восемь акционеров продали свои акции одному акционеру три года назад. У него получилось 60% акций, второй акционер продал свои акции (40%) год назад. Остался один акционер. Все записано в реестре акционеров. В 2018 году акционер закрывает организацию. Помещения, бывшие на балансе АО, передает сам себе, налоговая требует заплатить 13%. Как принять в зачет затраты по выкупу акций у акционеров (акции привязаны к стоимости нежилых помещений, бывших на балансе предприятия)?

Тема налогов так или иначе затрагивает любого гражданина. «Российская газета» дает своим читателям возможность получить бесплатную юридическую налоговую консультацию онлайн. Не важно, о какой именно проблеме идет речь: наши юристы-консультанты оказывают поддержку по налоговым делам как для физических, так и для юридических лиц. Редакторы тщательно следят за качеством ответов. В настоящей рубрике вы можете задать вопрос юристу по налогам на недвижимость, транспорт, имущество; специалисты помогут разобраться в вопросах налогового учета, вычетах, многих других темах. Не забывайте, что многие ситуации являются типовыми, поэтому прежде чем задать свой вопрос, воспользуйтесь поиском по разделу и убедитесь, что специалисты еще не ответили на аналогичный запрос пользователей. Учитывайте, что юрист по налогам бесплатно консультирует только на сайте «Российской газеты»: любая консультация за его пределами будет тарифицироваться согласно расценкам конкретного специалиста. Наша внутренняя статистика показывает, что тема налоговых споров и налогового права является третьей по популярности среди посетителей юридической консультации.

Читать еще:  Сколько времени после развода можно делить имущество

Юридическая консультация по налогам, налоговым вопросам и налоговым вычетам физических лиц в СПб

В современном мире, когда происходят постоянные изменения законодательства, в особенности налогового, нужно знать о своих правах и законных интересах, чтобы правильно ими пользоваться и минимизировать налоговую нагрузку. Только юридическая консультация по налогам в СПб поможет Вам разобраться в тонкостях налогового законодательства, грамотно обосновать свою позицию перед налоговой инспекцией и оптимизировать налоговые отчисления.

консультация юриста по налоговым вопросам, делам, спорам в Санкт-Петербурге

Налоговый юрист в СПб предоставляет профессиональную юридическую консультацию по налоговым вопросам для физических лиц СПб:

  • Консультация налогового юриста в СПб по налогу на недвижимость (налог на доходы, налог на имущество, земельный налог);
  • Юридическая консультация по налогам при продаже недвижимости резидентом и "нерезидентом";
  • Юридическая консультация по налогам при продаже квартиры менее 3 лет в собственности, а также по новым правилам – менее 5 лет собственности;
  • Консультация по налогам при продаже автомобиля менее 3 лет в собственности, транспортный налог;
  • Консультация по налогу при продаже квартиры, полученной по наследству, налог с продажи недвижимости для пенсионеров;
  • Налог на дарение недвижимости, налог при продаже квартиры, полученной по дарению;
  • Получение имущественного налогового вычета при покупке квартиры, строительстве, по процентам по ипотеке;
  • Оформление социального налогового вычета по расходам на обучение, лечение и приобретение медикаментов, благотворительность, дополнительное пенсионное страхование;
  • Налог на доход при сдаче имущества в аренду и налоговые вычеты;
  • Налог (НДФЛ) при получении имущества по договору дарения и по имуществу, переходящему в порядке наследования;
  • Налог по операциям с ценными бумагами;

  • Консультация по налогам онлайн: по телефону, через мессенжеры viber и whats app
  • Консультация юриста по налогу на продажу земельного участка, загородного дома;
  • Сроки подачи налоговой декларации и ответственность за нарушение сроков, за неподачу декларации и неуплату налогов
  • Сроки уплаты налогов и ответственность за нарушение сроков
  • Налог на доходы при продаже доли в уставном капитале и применяемых вычетах;
  • Получение профессиональных налоговых вычетов.
  • Транспортный налог. Ставки. Сроки уплаты. Налоговые льготы
  • Земельный налог. Ставки. Сроки уплаты. Налоговые льготы
  • Налог на имущество. Ставки. Порядок расчета. Налоговые льготы
  • Оптимизация налогообложения
  • Юридическая помощь по налогам, налоговым вопросам и спорам в СПб

Когда дело касается денежных вопросов лучше сразу обращаться к профессионалам.

Более 11 лет мы помогаем решать налоговые вопросы. Налоговый консультант СПб, обладающий глубокими знаниями в области налогообложения физических лиц и обширным практическим опытом решения сложных налоговых вопросов, поможет Вам разрешить возникшие налоговые вопросы или споры.

Только в нашем Центре консультации по налогам в СПб проводит юрист, который специализируется не только по вопросам налогообложения физических лиц, но и на проведении сделок с недвижимостью. Благодаря большому практическому опыту юрист поможем Вам грамотно спланировать сделку, чтобы в дальнейшем избежать налоговых проблем.

Найти нужное отделение Бинбанка на карте:

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *